一、2026年1-3月財政收支情況

（一）收入情況

1、一般公共預(yù)算收入情況

1-3月份，全區(qū)一般公共預(yù)算收入累計完成6.7億元，總量全市第9；同比增長-14.4%，全市第15位，比全市平均增幅（3.6%）低18百分點，比縣區(qū)平均增幅（3.1%）低17.5個百分點。

（1）地方稅收完成情況：全區(qū)地方級稅收完成4.33億元，總量全市第9，同比增長-11.7%;稅收占比64.6%，高于全市平均占比（61.5%）3.1個百分點，低于縣區(qū)平均占比（69.3%）4.7個百分點，全市排名第11位。

6個區(qū)級主體稅種共完成地方級稅收3.68億元，占全部地方級稅收的84.91%，同比增長-10.8%，具體為：增值稅完成2.09億元，同比增長16.35%；企業(yè)所得稅完成3176萬元，同比增長-0.41%；房產(chǎn)稅完成2514萬元，同比增長2.28%；城鎮(zhèn)土地使用稅完成4910萬元，同比增長-27.24 %；土地增值稅完成3213萬元，同比增長-30%；契稅完成2106萬元，同比增長-66.67%。

（2）分部門完成情況：稅務(wù)部門完成地方收入4.51億元，同比增長-11.77%；財政部門完成2.19億元，比去年同期（2.72億元）減少0.53億元，剔除省以下留抵退稅調(diào)庫因素，今年財政部門實際完成非稅收入2.23億元，比去年同期實際完成（2.79億元）減少0.56億元。

（3）分街鎮(zhèn)完成情況：8個街鎮(zhèn)共完成地方稅收3.39億元，同比增長6.31%。收入總量貢獻(xiàn)較大的是盛莊、羅莊和付莊街道，分別完成1.44億元、0.76億元、0.49億元，占街鎮(zhèn)完成總量的37.19%、22.79%、20.8%； 2個街鎮(zhèn)同比負(fù)增長，黃山鎮(zhèn)-15.19%，盛莊街道-12.27%； 6個街鎮(zhèn)實現(xiàn)正增長，其中前三是冊山街道74.12%、付莊街道43.93%、高都街道26.64% 。

2、1-3月一般公共預(yù)算收入增減收因素

（1）增收因素

一是從稅種角度看，主要依靠增值稅的拉動。1-3月，增值稅實現(xiàn)21302萬元，同比增長14.10%，主要是2-3月份進(jìn)行免抵調(diào)庫2656萬元。同時，羅欣藥業(yè)集團(tuán)今年實現(xiàn)增值稅1590萬元，增收516萬元、盛陽金屬增值稅實現(xiàn)1111萬元，同比增收706萬元、宏旺實業(yè)增值稅實現(xiàn)1027萬元，同比增收671萬元。

二是從行業(yè)角度看，主要依靠制造業(yè)的拉到。1-3月，制造業(yè)實現(xiàn)17629萬元，同比增長24.51%，主要是利信鋁業(yè)今年實現(xiàn)1109萬元，同比增收855萬元、宏旺實業(yè)實現(xiàn)1435萬元，同比增收797萬元、盛陽金屬實現(xiàn)1638萬元，同比增收786萬元、羅欣藥業(yè)集團(tuán)實現(xiàn)2005萬元，同比增收711萬元。

三是從企業(yè)角度看，主要依靠骨干企業(yè)拉動和一次性稅源的挖潛。青啤地產(chǎn)清理土地增值稅實現(xiàn)1490萬元、盛陽金屬和宏旺實業(yè)等通過政策輔導(dǎo)實現(xiàn)增值稅2374萬元、江泉集團(tuán)清欠實現(xiàn)3613萬元、華宇合金清欠實現(xiàn)191萬元、羅莊農(nóng)村商業(yè)銀行及羅開農(nóng)業(yè)發(fā)展集團(tuán)有限公司提前匯繳企業(yè)所得稅合計實現(xiàn)662萬元、正乾建筑材料風(fēng)險查補(bǔ)企業(yè)所得稅實現(xiàn)224萬元、羅欣藥業(yè)集團(tuán)股份有限公司分紅實現(xiàn)個稅185萬元、清理耕占稅實現(xiàn)442萬元、免抵調(diào)庫2656萬元等合計增收12437萬元，均為一次性挖潛因素入庫，不可持續(xù)。

（2）減收因素

一是從稅種角度看，主要 是契稅和城鎮(zhèn)土地使用稅的下滑。1-3月契稅實現(xiàn)2106萬元，同比下降66.67%，減收4213萬元，主要因為去年同期財金集團(tuán)（湖景、羅新）等拿地契稅及印花稅實現(xiàn)4421萬元以及羅興城市發(fā)展、羅開產(chǎn)業(yè)園拿地契稅實現(xiàn)1041萬元，拉高基數(shù)；城鎮(zhèn)土地使用稅實現(xiàn)4910萬元，同比下降27.23%，減收1837萬元，主要是去年同期清理銀盛泰集團(tuán)、華宇合金、名嘉廣場置業(yè)等房土兩稅及增值稅的欠稅實現(xiàn)3757萬元，造成本期減收。

二是從行業(yè)角度看，主要是房地產(chǎn)業(yè)的下滑。1-3月房地產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)稅收5892萬元，同比下降47.49%，主要是財金集團(tuán)（湖景、羅新）等拿地契稅及印花稅實現(xiàn)4421萬元以及齊尚置業(yè)清理土地增值稅實現(xiàn)2082萬元，造成本期減收。此外，租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)稅收共實現(xiàn)880萬元，同比下降60.18%，主要是去年同期該行業(yè)企業(yè)羅興城市發(fā)展、羅開產(chǎn)業(yè)園拿地契稅實現(xiàn)1041萬元。

（二）支出情況

1-3月份，全區(qū)一般公共預(yù)算支出10.47億元，同比增長-9.9%，其中民生支出完成9.28億元，占總支出的88.62%。

二、收入結(jié)構(gòu)與特點分析

1、分產(chǎn)業(yè)稅收收入分析（地方級）

三大產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)地方稅收占比為0.05：49.38：50.57，增幅分別為19.1%、10.36%、-26.74%。

第二產(chǎn)業(yè)：實現(xiàn)地方稅收2.17億元，增幅10.36%，占比49.38%。其中鋼鐵行業(yè)增收1004萬元、醫(yī)藥制造增收731萬元。

第三產(chǎn)業(yè)：實現(xiàn)地方稅收2.22億元，增幅-26.74%，占比50.57%，其中房地產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)地方稅收5892萬元，同比增長-47.49%，減收5328萬元 。

一季度分行業(yè)收入完成情況表

單位：萬元

2、主要行業(yè)稅收收入分析（地方級）

主要行業(yè)實現(xiàn)地方稅收占比情況為：

三、增收節(jié)支的工作措施

（一）全力以赴組織收入。堅持做優(yōu)增量、盤活存量、優(yōu)化結(jié)構(gòu)，多向發(fā)力穩(wěn)收支、提質(zhì)量。一是加強(qiáng)稅收征管，加大清欠力度，深化房地產(chǎn)、鋁型材、建陶、不銹鋼、加油站等重點行業(yè)管理分析，努力提高稅收收入。二是拓寬非稅增收渠道，加快國有資產(chǎn)清查成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用，推進(jìn)6宗335.75畝商住用地掛牌出讓（出讓總價款6.5億元），不斷增加可用財力。三是搶抓國家新一輪支持革命老區(qū)振興發(fā)展、超長期特別國債、專項債券等政策機(jī)遇和有利契機(jī)，深入研判政策內(nèi)容、資金規(guī)模、分配標(biāo)準(zhǔn)，爭取更多資金支持，讓更多財力支撐羅莊各項事業(yè)發(fā)展。

（二）持續(xù)涵養(yǎng)優(yōu)質(zhì)稅源。始終把服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)作為工作重中之重，一是支持主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)強(qiáng)鏈補(bǔ)鏈。依托“一區(qū)六園”布局，用好產(chǎn)業(yè)鏈專項資金，落實技改獎補(bǔ)、研發(fā)費用加計扣除、科技成果轉(zhuǎn)化等政策，培植壯大新興財源，精準(zhǔn)扶持不銹鋼、鋁基新材料兩大標(biāo)志性產(chǎn)業(yè)鏈，支持羅欣藥業(yè)替戈拉生新藥擴(kuò)產(chǎn)、再生鋁向新能源汽車零配件轉(zhuǎn)型，推動陶瓷產(chǎn)業(yè)高端化、戰(zhàn)新產(chǎn)業(yè)規(guī)模化，推動工業(yè)稅收穩(wěn)步增長。二是保障重點項目快建快投。統(tǒng)籌各類專項資金，落實減稅降費惠企政策，支持181個區(qū)級重點項目、101個省市縣重點項目建設(shè)，以有效投資拉動經(jīng)濟(jì)增長，將項目有序轉(zhuǎn)化為穩(wěn)定的稅源增量。三是優(yōu)化金融服務(wù)助企紓困。建強(qiáng)政銀企對接平臺，推動銀行機(jī)構(gòu)定制“一產(chǎn)一策”信貸產(chǎn)品，降低中小微企業(yè)融資成本，引導(dǎo)金融資源流向科技創(chuàng)新、先進(jìn)制造、綠色發(fā)展領(lǐng)域，助力企業(yè)對接資本市場、轉(zhuǎn)型升級。

（三）切實守好風(fēng)險底線。統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅決防范化解重點領(lǐng)域風(fēng)險。一是兜牢“三保”底線。優(yōu)化閉環(huán)管理機(jī)制，落實財政承受能力評估，硬化“三保”預(yù)算剛性約束，強(qiáng)化風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測，差異化保障重點支出，嚴(yán)控一般性支出，集中財力保重點、惠民生、守底線，確保工資、民生、運轉(zhuǎn)足額保障。二是防范化解債務(wù)風(fēng)險。落實一攬子化債方案。①爭取再融資債券、化債資金，統(tǒng)籌可用財力、優(yōu)先足額償還到期法定債務(wù)。②全過程管控專項債券，杜絕各種形式“借道”、變相新增政府隱性債務(wù)，嚴(yán)控隱性債務(wù)增量、穩(wěn)妥化解存量。③爭取市普惠沂蒙周轉(zhuǎn)基金資金和銀行化債資金支持，力爭2027年上半年形成7:2:1的債務(wù)結(jié)構(gòu)，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。