關于羅莊區2016年財政決算和2017年

上半年財政預算執行情況的報告

——2017年7月27日在區十九屆人大常委會第三次會議上

羅莊區財政局局長  張其偉

主任、各位副主任、各位委員：

受區政府委托，我向區人大常委會報告全區2016年財政決算和2017年上半年財政預算執行情況，請予審議。

一、2016年財政決算情況

（一）收入完成情況。2016年，全區公共財政預算收入完成18.04億元，完成調整預算的100.5%，可比增長5.78%。分部門完成情況：國稅部門組織收入完成7.24億元，可比增長14.52%(其中區國稅局累計完成7.23億元，可比增長15.26%）；地稅部門組織收入完成9.35億元，可比下降1.05%（其中區地稅分局累計完成7.98億元，可比增長8.1%）；財政部門組織收入完成1.45億元，可比增長12.98%。

（二）支出完成情況。2016年，全區財政預算支出累計完成23.09億元（含專款），可比增長1.28%，完成調整預算的108.9%。

（三）收支平衡情況

公共財政預算平衡情況：2016年，全區公共財政收入18.04億元，加上上級轉移支付補助8.29億元、調入資金0.34億元，減去上解支出9.67億元，全區一般預算內可支配財力17億元，加上級專款2.96億元和新增債券0.2億元，總財力20.16億元，全區實際支出為23.97億元，本年支出缺口為3.81億元，通過結轉下年支出0.88億元、調入其他資金2.93億元，實現了賬面平衡。

基金預算平衡情況：2016年，全區政府性基金收入1.23億元，其中，本級收入0.19億元，專項補助收入0.19億元，新增債券收入0.8億元，調入資金0.05億元；2016年全區基金預算支出1.23億元，其中當年基金預算支出1.12億元，上解支出0.04億元，調出資金0.07億元，收支相抵無結余。

政府債務情況：市政府核定我區2016年度地方政府債務限額38.8億元，其中，一般債務22億元，專項債務16.8億元，比上年新增債務限額1億元。2016年，市下達我區地方政府債券14.56億元，其中，存量債務置換債券13.56億元（含一般置換債券4.97億元，專項置換債券8.59億元），全部用于置換政府負有償還責任的債務本金；新增地方政府債券1億元，重點用于非煤礦山塌陷地治理、專項扶貧、城市地下管網建設改造以及教育大班額等重大公益性項目建設。經區人大常委會批準，上述地方政府債券已全額納入預算管理。

上述決算數字，因市局基金補助收入略有調整，基金平衡情況相應調整，其他與年初向區十九屆人大一次會議報告的預算執行數據相一致。

二、2017年上半年財政預算執行情況

（一）財政收入

上半年，全區地方財政收入完成11.19億元，占預算的55.7%，可比增長12.11%，收入增幅全市排名第4位；收入總量全市排名第3位；稅收收入完成9.6億元，可比增長11.23%，占整個收入的比重為85.84%，其中工商稅收完成9.38億元，可比增長11.3%，占整個收入的比重為83.84%。分收入組織部門完成情況：國稅部門組織收入完成5.85億元，完成任務的54.88%，可比增長48.28%(其中區國稅局累計完成5.84億元，完成任務的54.86%，可比增長48.24%）；地稅部門組織收入完成4.38億元，完成任務的53.53%，可比增長-15.88%（其中區地稅局累計完成3.8億元，完成任務的55.28%，可比增長-13.96%）；財政系統組織收入完成0.96億元，完成任務的61.05%，同比增長15.72%。

（二）財政支出

上半年，全區財政支出累計完成126502萬元，占預算的53.1%，同比增長53.9%。

支出分大類完成情況：一般公共服務14230萬元，同比增長70.24%；公共安全支出4062萬元，同比增長91.42%；教育支出32559萬元，同比增長20.38%；科學技術支出166萬元，同比增長9.21%；文化體育傳媒支出733萬元，同比增長42.33%；社會保障和就業支出22088萬元，同比增長26.59%；醫療衛生支出23785萬元，同比增長142.26%；節能環保支出3591萬元，同比增長45.86%；城鄉社區事務7117萬元，同比增長85.19%；農林水事務支出8048萬元，同比增長85.19%；交通運輸支出300萬；資源勘探電力信息等事務支出1586萬元，同比增長257.21%；商業服務業等事務1163萬元，同比增長568.39%；住房保障支出3979萬元；糧油物資儲備等事務支出153萬元，同比增長39.09%； 債務付息支出2757萬元。

三、2017年上半年財政工作開展情況

今年以來，在區委、區政府的堅強領導和區人大常委會監督支持下，財政系統緊緊圍繞全區“1366”總體思路，積極主動適應經濟發展新常態，大力組織財政收入，不斷調整優化支出結構，創新改革管理，狠抓隊伍建設，各項工作都取得了明顯成效。具體工作是：

（一）狠抓財政組織收入，綜合實力穩步增強。上半年，區委、區政府高度重視組織收入工作，切實把組織收入作為工作的重中之重，建立健全了稅收保障機制，堅持每月召開由區長、分管區長、國地稅部門和非稅收入部門主要負責人參加的稅收聯席會議，定期督促調度稅收和非稅收入工作。健全完善稅收各項規章制度，制定出臺了《部門監管異地企業施工項目稅收工作方案》和《關于防范增值稅發票拆分、堵塞稅收漏洞的通知》，加強了涉稅信息采集利用。密切關注稅源變化，對全區房地產業、各類保險、閑置土地、物流、基礎設施建設等行業和環節進行摸底調查，協助稅務部門加強稅源監測和征管稽查力度，確保了稅收收入及時足額入庫。不斷完善非稅收入監管，嚴格“收支兩條線”管理，加強對罰沒收入、行政事業性收入等征繳力度，定期報表調度，確保了非稅收入及時足額入庫，超額完成“雙過半”任務。在抓好組織收入的同時，積極主動對接上級政策，共爭取上級轉移支付、各類專項資金5.1億元，申請置換債券4.09億元，較好地支持了全區重點事業的發展。

（二）不斷優化支出結構，保障能力逐步提升。緊緊圍繞年度支出預算安排，牢固樹立過“緊日子”的思想，科學調度資金，合理安排支出，努力壓縮“三公”經費和行政運行支出等一般性支出，集中財力保工資、保運轉、保民生、保重點。上半年，全區民生支出占總支出的比重達到80.55%；教育經費保障及新農合、城鄉居民醫保、養老保險、扶貧開發等民生政策全面落實，認真落實村級“一事一議”財政獎補政策，繼續支持農村環境整治、農村飲水安全等惠農工程，改善了農村生產生活條件。

（三）創新平臺公司建設，服務能力顯著增強。圍繞區委、區政府 “6個保障”和“5個平臺”建設要求，先后組建成立了5家國有平臺公司及2家小鎮建設公司，設立了3家基金運作公司。目前，5家國有公司已經完成工商注冊、機構設置，公開招聘了13名工作人員，通過公開報名充實了6名公司高管人員；成立了綠色材料智造小鎮及靜脈小鎮2家小鎮建設公司；設立了規模1億元的產業引導基金，正在與社會資本方進行對接，探討合作事宜。另外，與區金融辦密切配合，積極籌備注冊資金3億元的擔保公司，正在籌建注冊資金1億元的過橋資金公司。通過政府購買服務及流動資金貸款方式，合法合規獲批貸款額度37億元。同時，PPP項目建設得到進一步加強，已有5個項目進入推進階段，總投資額29.38億元。上半年，共撥付道路拆遷補償、重點項目等基礎設施建設資金12億元；完成政府投資項目評審3273萬元，節支率達12%；對30個項目地上附屬物進行了成本評估測算，涉及資金13.8億元，確保了“五路一河”和“六鎮四園”等重點項目順利推進。

（四）不斷深化財政改革，理財水平明顯提高。調整完善了區與基層財政結算辦法。根據新形勢下財政改革要求，對街鎮財政收入情況、財力情況、財政平衡情況進行了深入調研和分析，重新調整完善了基層財政結算辦法，每個街鎮年平均工作經費增加至1000萬元，工資由區統籌發放，調動了街鎮增收節支的積極性。推進了國庫集中支付改革。將國庫集中支付改革進一步延伸至街鎮，擴大了集中支付覆蓋面。同時，積極推進公務卡改革。認真執行《公務卡制度監督管理暫行辦法》、《區級公務卡強制結算目錄》有關規定，明確了預算單位現金使用范圍，提高了預算單位公務卡使用率，形成了“管錢的不撥錢、撥錢的不花錢、花錢的不見錢”的資金管理模式。深化了預算管理制度改革。按照《預算法》要求，建立健全了部門預算、綜合預算管理制度，提高了資金分配的科學性、公平性和公開性；加大了預算公開力度，細化了預決算公開內容，向社會公布了2017年政府財政預算和“三公”經費預算以及77個單位的部門預算和“三公”經費預算。加強了相關財政管理。嚴格行政事業單位政府采購行為，對沒有納入年初政府采購預算的采購項目一律不予安排集中采購，完成政府采購額6056萬元，節約資金373萬元；完成了482名會計職稱考試報名審核，對4名省級會計咨詢專家進行了推薦上報，加強了轄區內4家會計代理記賬機構管理；制定出臺了《羅莊區財政局內部控制基本制度（試行）》和八類專項風險管理辦法，從職責分解、崗位設置、審批環節、操作流程等方面，增強內控制度的約束力，確保財政資金安全、規范、高效運行。

盡管上半年取得了一定成績，但我們也清醒地認識到，財政運行和管理工作還存在一些問題，主要是：財源結構不優，內生動力不足，財政增收乏力的問題依然存在；退城入園持續影響，保持財政收入穩增長壓力較大；社會事業、民生保障、剛性增資等政策性增支項目較多，財政收支矛盾比較突出；財政管理和監督需要加強，公務卡使用率不高，授權支付還不同程度存在，財政資金管理績效有待進一步提高；基層財務人員缺乏，業務素質有待進一步提升等。今后我們將高度重視，積極研究有效辦法，逐步加以克服解決。

四、下半年財政工作重點和措施

（一）抓好財源培植。圍繞全區中心工作，認真履行財政職責，充分發揮產業引導基金、擔保公司、過橋基金等作用，用足用活各項財稅政策，全力支持事關全區經濟轉型發展的重點項目、重點工程。認真把握上級關于“轉方式、調結構、促增長”的財政支持政策，加快企業“轉、調、創”步伐，支持財源項目建設。全力做好拆遷評估、土地掛牌等前期工作，努力為企業發展、重點項目建設搞好服務。

（二）抓好組織收入。按照年初預算安排，細化收入目標，明確考核機制，建立獎懲措施，最大程度地調動街鎮和執收單位征管積極性。大力開展綜合治稅，落實財稅聯席會議制度，加強收入調度、分析、考核、督導，及時解決收入工作中遇到的困難和問題，確保稅費實現依法征收、應收盡收。

（三）抓好支出管理。牢固樹立過“緊日子”、“難日子”的思想，認真貫徹落實中央八項規定和厲行節約、反對浪費有關要求，堅持“量入為出、量財辦事”，大力壓縮“三公”經費和一般性支出，全面降低行政運行成本。積極盤活存量資金，大力清理暫存暫付款。認真貫徹落實《預算法》和各項財經法規，嚴格執行預算。科學合理調度資金，按照“先急后緩”的原則，集中財力保工資、保運轉、保民生、保重點。

（四）抓好服務保障。認真履行財政職責，通過各種渠道、各種有效方式，積極向上級主管部門，反映我區財政困難，爭取上級在轉移支付分配、救助資金分配、債券分配、基礎設施建設投入、調度款撥付等方面的支持和傾斜，加大對上爭取力度。加快推進國有公司實體化進程，集中精力搞好“五路一河”、“六鎮四園”等重點項目資金保障，全力支持事關全區經濟轉型升級的重點項目、重點工程。

（五）抓好財政改革。進一步深化國庫管理制度改革，搞好預算執行監管系統大平臺建設，實現區直預算單位和街鎮國庫集中支付全覆蓋。加大預算公開力度，全面公開政府決算。加強政府性債務管理，切實防范和化解財政風險。認真開展中央八項規定嚴肅財經紀律專項檢查、涉農資金專項檢查等監督檢查活動，建立覆蓋所有政府性資金和財政運行全過程的“大監督”機制，確保財政資金安全高效運行。

（六）抓好債務金融風險防控。認真研究上級關于對地方政府債務管理政策，嚴格落實風險防控措施。加強對中長期政府支出責任的事前審核和監控，在準備通過PPP項目、政府購買服務推進項目實施時，充分論證本級財政可承受能力。統籌安排資金，確保存量融資足額按期償債，避免發生信用違約。加快推進國有公司運營市場化、企業化、實體化、集團化戰略轉型升級，發揮國有資產運營效益，確保全區重點項目、重點工程建設需求。